تعتبر خطوات زيادة رأس المال في السجل التجاري أحد الأمور الحيوية التي تتبعها العديد من الشركات، لاسيما تلك التي تعاني من خسائر أو ديون مالية. تسعى هذه الشركات إلى معالجة أزماتها وتقليل الخسائر من خلال هذه الإجراءات.
تهدف هذه الإجراءات إلى تعزيز الأنشطة التجارية وتوسعها، مما يسهم في تخفيف الأعباء المالية عن الشركات وموظفيها. من خلال هذا المقال، سوف نستعرض معاً الشروط اللازمة لزيادة رأس المال في السجل التجاري، وكذلك الطرق المتبعة لتحقيق ذلك، وكل ما تحتاج إلى معرفته في هذا السياق.
أنواع رأس المال
- يتمثل رأس المال في الأصول والأوراق المالية والنقد، مما يعني القدرة على الوصول إلى الأموال.
- تختلف الشركات في أسلوبها؛ حيث إن بعض الشركات تتوسع وتسعى لحل مشاكل الديون، بينما قد تتعرض شركات أخرى للإفلاس.
- فكيف يمكن للشركات زيادة رأس المال المطلوب لدعم وتمويل مشاريعها المستقبلية؟ وما هي الخيارات المتاحة لها؟ في الواقع، هناك نوعان من رأس المال يمكن استخدامها، وهما الديون وحقوق الملكية.
- يتطلب الأمر إدارة تمويل وفق تدابير احترازية لتحديد المزيج الأكثر فعالية من حيث التكلفة بين الديون وحقوق الملكية.
رأس المال عن طريق الاقتراض
- يتمثل رأس المال المقترض في تمويل الديون، حيث تتولى الشركة اقتراض المال لتغطية تلك الديون، مع الالتزام بسدادها في موعد لاحق.
- تستخدم العديد من الشركات الكبرى القروض والسندات كأكثر الوسائل شيوعاً لتعزيز خططها التوسعية أو تمويل المشاريع الجديدة.
- حتى الشركات الصغيرة قد تلجأ إلى بطاقات الائتمان لزيادة رأس المال عن طريق الديون.
- قد تحتاج الشركة إلى الاقتراض من بنك، حيث يصبح البنك المقرض والشركة المدين.
- يتضمن القرض عادةً دفع فائدة، والتي تسجل ضمن ميزانية الشركة.
- الخيار الآخر يتمثل في إصدار السندات، حيث يتم بيعها للمستثمرين المعتمدين، وتأمل الشركة في دفع الفوائد المستحقة على السندات قبيل تاريخ الاستحقاق.
- تعتبر السندات أكثر خطورة من السندات الحكومية، حيث عادةً ما تقدم عائداً أعلى للمستثمرين.
رأس المال السهمي:
- على الطرف الآخر، لا ينشأ رأس المال السهمي من خلال الاقتراض، بل من خلال بيع أسهم الشركة.
- في حال كانت قضايا الائتمان وصعوبات الاقتراض قائمة، يمكن للشركات جمع رأس المال من خلال بيع الأسهم.
- تتمثل تكلفة حقوق الملكية في العائد المتوقع على الاستثمار، الذي يسعى المساهمون لرؤيته من خلال أداء السوق.
- يتيح بيع أسهم إضافية، سواء كانت أسهم عادية أو ممتازة، زيادة رأس المال، حيث تمنح الأسهم العادية حقوق التصويت للمساهمين.
- بالمقابل، لا تحصل الأسهم العادية على أولوية خاصة عند توزيع الأرباح.
- في حالة الإفلاس، يتم سداد مستحقات المساهمين بعد الدفع للدائنين، بينما تمتاز الأسهم الممتازة بمدفوعات أرباح مضمونة.
- يمتلك المساهمون المتميزون حقوق ملكية محددة، ولا يتمتعون بحقوق التصويت.
- واحدة من المزايا الرئيسة لزيادة رأس المال السهمي هي عدم الحاجة لسداد مبالغ استثمار المساهمين.
- يتوجب على المساهمين ضمان استمرار ربحية الشركة للمحافظة على قيمة استثماراتهم.
- رأس المال السهمي له عيب رئيسي، وهو أن كل مساهم يمتلك حصة صغيرة من الشركة، مما يحد من قيمة ملكيته.
زيادة رأس المال في السجل التجاري الخاص بك
- تمتد عمليات زيادة رأس المال في السجل التجاري، إلى عدد من الشركات على مر الزمن.
- في الفترة الأخيرة، لوحظ تزايد في امكانية زيادة رأس المال في مجموعة متنوعة من الشركات، وأسباب تلك الزيادة تشمل.
- أهمية تحسين الوضع المالي للشركة وتأسيسها من قبل المؤسسين.
- تجميد الحسابات الثابتة للمالكين.
- تجميد الأرباح المتوقعة من الشراكات.
مميزات زيادة رأس المال في سجلك التجاري
- تقدم زيادة رأس المال في السجل التجاري مزايا عديدة لأصحاب الشركات، ومنها:
- توسيع نطاق الأعمال والنشاطات التجارية.
- يساعد هذا التوجه الشركات في تحقيق تطلعاتها ومشاريعها المستقبلية.
- يسهم في تنشيط تداول الأسهم داخل السوق.
- تزيد خطوة زيادة رأس المال من كمية الأسهم، مما يؤدي إلى تقليل قيمة كل سهم.
الطرق المتبعة لزيادة رأس المال في سجلك التجاري
- بفضل الفوائد العديدة لزيادة رأس المال، يسعى الكثير من أصحاب الشركات للتوسع المالي.
- يمكن تحقيق زيادة رأس المال من خلال تحويل الأرباح المتراكمة أو الأقساط إلى أسهم.
- توزع هذه الأسهم على المساهمين وفقاً لنسبهم.
- يمكن تحويل جزء من رأس المال الاحتياطي إلى شكل أسهم جديدة.
- تحدد الشركة نسبة من الأسهم المتاحة للبيع مقابل أموال نقدية.
- يتم الاتفاق على عدد الأسهم من خلال الاجتماع العام للشركة.
الشروط الواجب توافرها لزيادة رأس المال في سجلك التجاري
- تتضمن شروط زيادة رأس المال في السجل التجاري توجيهات أصدرها وزير التجارة والصناعة، حيث تم إصدار القرار الوزاري رقم 155 لعام 2018.
- نسقت هذه الشروط إجراءات زيادة رأس المال، وتضمنت النقاط التالية:
- ضرورة وجود محضر اجتماع يتضمن مبررات وأسباب الزيادة.
- تقديم شهادة بنكية بالمبلغ المطلوب زيادته بناءً على تقرير من وزارة التجارة.
- لشركات ذات المسؤولية المحدودة، يجب توفير تدقيق حسابات معتمد للحصول على تأكيد عن الزيادة.
- إحضار شهادة بنكية بالزيادة باسم أحد الشركاء أو ميزانية معتمدة من محاسب قانوني.
- تقديم نسخة من الترخيص للشركات ذات المسؤولية المحدودة أو شركات التضامن.
- موافقة البنك المركزي مطلوبة وفقاً لمستندات صادرة عن وزارة التجارة والصناعة.
كيفية زيادة رأس المال في سجلك التجاري
- بعد استكمال الوثائق المطلوبة، يُنبغي توجيهها إلى إدارة شؤون الشركات في وزارة التجارة والصناعة.
- يجب ملء نموذج الطلب الخاص بزيادة رأس المال.
- التقدم لوزارة العدل بهدف تطبيق التعديلات الخاصة بزيادة رأس المال.
- جمع التواقيع والطوابع من المدققين والجهات المختصة.
- رفع الوثائق اللازمة للاعتماد من الهيئة العامة.